Den fraskilte alenemor Charlotte (Sandrine Kiberlain) indleder et forhold til den gifte mand Simon (Vincent Macaigne). De er overens om, at forholdet er af seksuel karakter, og at de under ingen omstændigheder må forelske sig i hinanden. Vi følger forholdet fra forår til efterår, alt imens parret uvægerligt begynder at værdsætte hinandens selskab – også uden for soveværelset. Emmanuel Mourets opfølger til ’De ting, vi siger og de ting, vi gør’ (Les Choses qu’on dit, les chooses qu’on fait) er en film i stadig bevægelse – fra de første lidenskabelige kys til en fest og videre til barer og museer, hvor parrets kontinuerligt filosoferende samtaler leder ind i mere eftertænksomme rum. Emmanuel Mouret går legende let i Eric Rohmer, Woody Allen og Ingmar Bergmans fodspor med en romantisk, sexet, intellektuel og meget fransk film.