Akiko er en ung kvinde, der bærer på en hemmelighed. Hun finansierer sine studier ved at bijobbe som escort-pige. Da hun en dag bliver sendt ud i en af Tokyos forstæder, viser hendes klient sig at være en genert, ældre professor, og en uventet fortrolighed opstår mellem de to. Men hvad der i en traditionel film ville have været begyndelsen på et smukt venskab, bliver i stedet til et mystisk og let foruroligende rollespil, hvor det, vi hører og ser, ikke nødvendigvis giver os hverken det fulde eller sande billede. Til tonerne af Ella Fitzgeralds titelsang rejser tvivlen sig efterhånden om, hvem der egentlig er forelsket? Og i hvem? Kiarostami, der deler en vis fundamental melankoli med flere af sine japanske kolleger, og som tidligere har hyldet Ozu, er tydeligvis på åndelig hjemmebane i den japanske millionby.